1
Tus ingresos
2
Otros topes
3
Deducciones
Paso 1 — Tus ingresos en 2025
Ingresa el total recibido durante todo el año gravable 2025
Total recibido del empleador (salario + primas + bonos)
Total facturado como independiente
Mesadas pensionales del año
Alquiler de inmuebles o bienes
Repartos de utilidades recibidos
⚠️ Ingresos del exterior = obligado a declarar
¿Aplica alguna de estas situaciones?
Responsable de IVA en 2025
Estabas inscrito en el RUT como régimen común/responsable
Ingresos del exterior
Recibiste pagos de empresas o personas en otro país
Socio o accionista de sociedad
Eres dueño de participaciones en una empresa o S.A.S.
Paso 2 — Patrimonio y movimientos
La DIAN también te obliga a declarar si superas estos topes
📌 Basta con superar UNO de estos topes para quedar obligado a declarar, aunque tus ingresos sean bajos.
Tope aplicable: $69.718.600 (1.400 UVT · UVT 2025 = $49.799) y patrimonio $224.095.500 (4.500 UVT).
Total de bienes y derechos: inmuebles, vehículos, cuentas bancarias, acciones, cartera, etc. (valor comercial o catastral)
Total compras con TC durante el año
Compras con débito, efectivo o cualquier medio
Total abonos a cuentas de ahorro y corriente en el año
Paso 3 — Deducciones y descuentos
Para estimar el impuesto que pagarías (opcionales)
💡 Si no tienes estos datos exactos, deja en 0 — la estimación será conservadora pero útil como referencia.
100% deducible · máx $59.758.800 (1.200 UVT)
Máx $9.561.408/año (16 UVT/mes)
Hijos hasta 18 años o hasta 23 en estudios, cónyuge sin ingresos, padres
Aportes voluntarios pensión + cuentas AFC/AVC · Máx 30% del ingreso · tope $189.232.200 (3.800 UVT)
Suma de las retenciones del certificado que te da tu empleador o clientes
⚡ Razones que determinan tu obligación
📊 Estimación del impuesto de renta 2025
Cálculo simplificado — cédula general
Tabla de tarifas Art. 241 E.T. · UVT 2025 = $49.799
| Renta líquida | Tarifa | Impuesto adicional |
|---|
⚠️ Esta es una estimación orientativa, no una declaración oficial. El cálculo real puede variar según costos, deducciones, ajustes por inflación, rentas exentas específicas y tu situación particular. Consulta siempre con un contador antes de presentar tu declaración.
¿Necesitas ayuda con tu declaración?
En Contablix te acompañamos en todo el proceso: revisamos tu información, maximizamos tus deducciones legales y presentamos tu declaración ante la DIAN.
💬 Contactar a Contablix